Платить налоги – это обязанность физических лиц, если они являются владельцами объектов недвижимости. Неуплата приводит существенным материальным потерям. Есть разные способы узнать задолженность по налогу и оплатить ее.
О налогах на имущество
Налоговое законодательство РФ закрепляет обязанность граждан, владеющих объектами недвижимости на ее территории, платить налог на имущество. Вносить его требуется владельцам следующих объектов:
- Квартир в многоквартирном доме. Комнат в таких квартирах.
- Частных домов.
- Гаражей.
- Офисных и складских помещений.
- Объектов незавершенного строительства и пр.
Налог на имущество физических лиц относится к региональным налогам, т.е. поступает в местные бюджеты. Поэтому он регулируется не только Налоговым Кодексом, но и местными нормативными актами. Это значит, что НК РФ устанавливает границы налоговых ставок, в рамках которых субъекты могут их увеличивать или уменьшать.
Начиная с 2020 года, все субъекты РФ начисляют налог на недвижимость, исходя из ее кадастровой стоимости.
Платить налог на объект недвижимости обязаны не все граждане. Федеральные и местные законы предусматривают определенные льготные категории, которые полностью или частично освобождаются от оплаты налогов на недвижимость. Например, на территории РФ все пенсионеры по старости наделены такой льготой. Но распространяется она только на один объект. Поэтому, если у пенсионера есть квартира и дача, ему придется выбирать, на какой объект он желает распространить льготу.
Чтобы узнать полный перечень категорий, освобожденных от налоговых обязательств, следует обратиться в отделение ФНС по месту расположения объекта.
Закон предусматривает временные периоды, в течение которых владельцы имущества обязаны оплатить налоги. Сделать это следует до 1 декабря того года, который следует за расчетным периодом. Соблюдение срок уплаты обязательно, иначе возможны финансовые потери, т.к. с должника начинают взыскивать неустойку. Поэтому, если владелец недвижимости предполагает, что у него задолженность по налогам, ее следует определить и погасить в кратчайшие сроки.
Можно ли узнать задолженность онлайн
Самый простой и традиционный способ узнать задолженность по налогам – личный визит в отделение ФНС. Туда можно просто прийти, отстоять при наличии небольшую очередь, предъявить паспорт налоговому инспектору, который предоставит всю интересующую информацию по налогам на недвижимость.
Записаться на прием к налоговому инспектору можно через интернет на сайте ФНС. Тогда и в очереди стоять не придется.
Существуют и другие способы узнать задолженность по налогам физических лиц:
- На портале Госуслуги. Такая возможность есть у граждан, которые имеют здесь учетную запись. Им даже не потребуется вводить информацию о себе, т.к. программа содержит данные об их ИНН и СНИЛС.
- Посмотреть в личном кабинете на сайте ФНС. Войти в него можно через Госуслуги. Или авторизироваться, введя ИНН.
- Узнать о налоговой задолженности можно и на сайте Судебных приставов. Только нужно учитывать, что информация туда попадает не сразу после начала просрочки. А только после вынесения судебного приказа и открытия исполнительного производства. Т.е. если период просрочки – месяц, информации там наверняка не будет.
- Сумму налога на квартиру и размер долга можно выяснить на сайте «Оплата госуслуг». Данный сервис предоставляет возможность выяснить все виды задолженности, связанные с недвижимым имуществом.
- Через МФЦ. Если гражданин желает получить информацию о задолженности по налогам здесь, от него требуется подписать согласие на признание личной конфиденциальной информации общедоступной.
Узнать налог и сумму долга можно при помощи различных интернет сайтов. Большинство из них предоставляют возможность сразу здесь же погасить имеющуюся задолженность. Это на выбор может быть сервис «Сбербанк онлайн», «Тинькофф», электронные кошельки (например, «Яндекс.Деньги»).
Как проверить налоги
Для современных владельцев недвижимости предусмотрено множество способов получения информации по своим налогам. Для этого потребуется минимум собственных данных.
По фамилии
Просто по фамилии определить задолженность по налогам не получится. Нужен еще определенный минимум информации. Если под рукой нет ИНН, свидетельства о праве собственности и СНИЛС, стоит воспользоваться сайтом судебных приставов. Здесь помимо фамилии, имени и отчества программа запросит только дату рождения. Потребуется еще выбрать регион проживания.
Информация предоставляется в режиме реального времени. Если задолженность имеется, ее тут же на сайте можно погасить при помощи банковской карты.
Если гражданин зарегистрирован на Госуслугах, ему достаточно просто войти в личный кабинет и найти в перечне услуг «ФНС», а дальше найти услугу по бесплатному информированию о налогах.
Проще всего проверить налоги онлайн на сайте Налоговой службы. Если пользователь заходит на него с Госуслуг, ничего кроме фамилии от посетителя не потребуется. Все сведения программа автоматически переведет с сайта на сайт.
Если кабинет открыт через МФЦ и пользователь входит в него по паролю и логину, тоже никакой дополнительной информации не требуется. Просто она уже внесена в программу. А сумму долга посмотреть очень просто. Она представлена сразу на главной странице со всеми пояснениями. Здесь же на сайте ее можно оплатить.
По адресу
Ни одна из существующих программ и организаций по имущественным налогам не сообщит данные только по адресу объекта недвижимости. Но если имеется в наличии только он, можно предпринять следующее:
- Найти официальный сайт Росреестра.
- В разделе справочной информации по адресу объекта узнать его кадастровый номер и кадастровую стоимость.
- Найти онлайн-калькулятор для расчета сумм налогов. Ввести данные и рассчитать нужный показатель.
По ИНН
Если знаешь собственный ИНН, узнать по нему сумму налога на недвижимость очень просто. Большинство программ предоставляет информацию именно по данному показателю, т.к. ИНН уникален. Повторений не бывает, а с ФИО и адресом они возможны.
Во-первых, такую информацию предоставляют электронные кошельки. Это может быть Яндекс.Деньги или Вебмани. Программа на выбор запросит ИНН или номер квитанции.
Если долг имеется, его сразу можно погасить полностью или частично.
Сервис «Тинькофф» также действует по схожей схеме. Т.е. запрашивает ИНН или УИК.
На Госуслугах номер можно даже не вводить, хотя программа предоставляет нужную информацию именно с его помощью. Просто ИНН уже содержится в ее памяти.
Клиенты Сбербанка, у которых подключен «Сбербанк онлайн», также просто получают информацию о налогах, штрафах и прочих сборах. Налоговую задолженность определяют по ИНН. Если на банковском счете имеется нужная сумма, задолженность можно сразу погасить.
Как оплатить налоги
К уплате налогов нужно подходить ответственно. Для осуществления платежей предусмотрено множество способов. Почти все онлайн-сервисы, предоставляющие информацию по задолженности, оказывают услуги по оплате.
Сделать это можно:
- На портале Госуслуги.
- На сайте Налоговой службы.
- Через электронный кошелек.
- С помощью сервиса «Сбербанк онлайн».
Главный принцип ФНС – «узнай свою задолженность по налогам и оплати ее». Поэтому здесь предоставят максимум информации и возможностей. На сайте ФНС можно погасить не только свой, но и чужой налоговый долг. Сервис также предоставляет возможность распечатать квитанцию на оплату и далее действовать традиционным способом. Т.е. просто предъявить ее в кассе банка и произвести оплату наличными.
Погасить налоговую задолженность можно через банковские или простые платежные терминалы. В таком случае расчет можно произвести при помощи наличных средств, банковской картой или воспользоваться электронным кошельком.
Санкции за неуплату
Наказание наступает по ст. 122 НК РФ. Если гражданин просто ошибся с расчетом налога, перевел меньшую сумму, с него взыщут штраф в размере 20 % от недоимки.
Т.е. если ему надо заплатить 10 тыс. руб. в качестве налога, а он заплатил 9 тыс. руб., в качестве штрафа с него взыщут 200 руб., плюс ему придется выплатить недоимку в размере 1 тыс. руб.
Если часть налога плательщик сокрыл умеренно, с него взыщут уже 40 % от величины недоимки. Т.е. в данном случае это будет уже 400 руб. Но факт намеренности деяния придется доказывать инспектору. Это возможно, только если плательщик никак не реагировал на уведомления ФНС. Поэтому по умолчанию взыскивают 20 %.
Плюс за каждый день просрочки в соответствии со ст. 75 НК РФ взыскивается неустойка в виде пени. Размер ее составит 1/300 ставки рефинансирования ЦБ к величине налога.
Накопление долгов по налогам чревато. В ряде случаев физическое лицо может быть привлечено к уголовной ответственности, если уклоняется от уплаты предумышленно. Например, путем непредоставления декларации или указанием в ней заведомо меньших величин. Чтобы владельца недвижимости привлекли по ст. 198 УК РФ, общая сумма невыплаченных налогов за квартиру должна составлять не менее 600 тыс. руб. за три налоговых периода. Если величина неуплаченных налогов превышает 10 % от всей суммы, полагающейся к уплате.
Минимальное наказание в данном случае – штраф в размере 100 тыс. руб. А максимальное – лишение свободы на срок до года.
Если уклонение от уплаты в особо крупном размере (более 3 млн руб. за три года, что составляет не менее 20 % от всей суммы налогов, подлежащих к уплате), то минимальное наказание предусмотрено в виде штрафа от 200 тыс. руб., а максимальное – лишение свободы на срок до трех лет.
Долги по налогам приводят к существенным финансовым потерям. Поэтому следует в максимально короткие сроки получать информацию об их наличии. Как только узнаете задолженность по налогу, ее следует сразу погасить, чтобы избежать штрафа.
